關(guān)于廣靈縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于廣靈縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
與2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年4月7日在廣靈縣第十七屆
人民代表大會第一次會議上
廣靈縣財政局局長梁永正
各位代表:
受縣人民政府委托,我向大會提出2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財政預(yù)算草案的報告,請予審議,并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。
一、2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣財政部門在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹習(xí)近平總書記視察山西重要講話重要指示精神,堅決貫徹落實中央、省市縣各項決策部署,緊緊圍繞全縣中心工作和“11255”發(fā)展思路,統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,深入做好“六穩(wěn)”“六?!惫ぷ鳎凑铡胺e極的財政政策要更加積極有為”的要求,不折不扣落實減稅降費和財政直達(dá)資金等政策,全力加強重點領(lǐng)域保障,狠抓預(yù)算收支管理,持續(xù)深化財稅改革,積極防控財政風(fēng)險,充分發(fā)揮財政職能作用,為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局提供有力支撐。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入完成情況
縣十六屆人大五次會議審議通過2020年一般公共預(yù)算收入26100萬元,比上年完成數(shù)25284萬元,增長3.23%,增加816萬元。
一般公共預(yù)算收入分征收部門情況是:
稅務(wù)部門16003萬元,增長5%,增加762萬元;
財政部門10097萬元,增長0.5%,增加54萬元。
根據(jù)一般公共預(yù)算收入預(yù)計數(shù),測算2020年財政總收入為56197萬元,其中:稅收收入46100萬元,比上年增長6.36%,增加2756萬元;非稅收入10097萬元,比上年增長0.5%,增加54萬元。
財政總收入分征收部門情況是:
稅務(wù)部門46100萬元,增長6.36%,增加2756萬元;
財政部門10097萬元,增長0.5%,增加54萬元。
根據(jù)國庫入庫統(tǒng)計,至12月底,財政總收入累計完成58680萬元,同比增長9.91%。一般公共預(yù)算收入累計完成26737萬元,占年初預(yù)算的102.44%,同比增長5.75%。
財政總收入分部門完成情況是:
稅務(wù)部門:累計完成46817萬元,同比增長8.01%。
財政部門:累計完成11863萬元,同比增長18.12%。
2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
縣十六屆人大五次會議審議通過我縣2020年一般公共預(yù)算支出預(yù)算213237萬元。截至12月底,全縣一般公共預(yù)算支出累計執(zhí)行290196萬元,為調(diào)整預(yù)算的98%,同比增長13.09%。
主要項目執(zhí)行情況:一般公共服務(wù)支出18641萬元,同比下降2.12%;公共安全支出6565萬元,同比增長9.82%;教育支出43168萬元,同比增長44.17%;科學(xué)技術(shù)支出899萬元,同比增長1.47%;文化旅游體育與傳媒支出4715萬元,同比下降39.14%,主要原因是上年支付上級專項文化旅游提升工程款、體育場建設(shè)工程款等;社會保障和就業(yè)支出53542萬元,同比增長33.33%;衛(wèi)生健康支出19474萬元,同比增長13.34%;節(jié)能環(huán)保支出10632萬元,同比增長132.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出10399萬元,同比增長48.54%;農(nóng)林水支出82255萬元,同比下降4.05%;交通運輸支出3541萬元,同比下降37.16%;資源勘探信息等支出3660萬元,同比增長140.16%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出769萬元,同比下降47.54%,主要原因是上年上級專項款電商進(jìn)農(nóng)村補貼資金支出所致;自然資源海洋氣象等支出4244萬元,同比增長56.84%;住房保障支出20228萬元,同比下降17.54%;糧油物資儲備支出1050萬元,同比增長99.24%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3711萬元,同比增長131.94%;其他支出1296萬元,同比增長239.27%,主要原因是本年度目標(biāo)責(zé)任制獎勵資金支出所致;債務(wù)付息支出1394萬元;債務(wù)發(fā)行費用支出13萬元。
匯總1-12月份一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況,全縣民生支出①執(zhí)行254916萬元,占一般公共預(yù)算支出的87.84%。
3、上級財政對我縣轉(zhuǎn)移支付情況
2020年上級財政對我縣轉(zhuǎn)移支付234985萬元,增長1.44%。其中:一般性轉(zhuǎn)移支付189916萬元,增長11.77%,主要用于財政供養(yǎng)人員開支,行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)及保障基本民生支出;專項轉(zhuǎn)移支付45069萬元,下降26.98%,嚴(yán)格按照文件規(guī)定用途使用。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金收入完成44465萬元,同比增長95.41%,增加21710萬元,增收的主要原因是本年易地補充耕地指標(biāo)交易收入較上年同期增加。政府性基金支出48994萬元,同比增長101.69%。
(三)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金收入完成44826萬元,支出執(zhí)行48114萬元,上年結(jié)余20691萬元,年末滾存結(jié)余17403萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。
(五)政府性債務(wù)情況
2020年上級財政核定我縣政府債務(wù)限額為57198萬元,年末政府債務(wù)余額57173萬元,控制在限額之內(nèi),政府債務(wù)率③低于警戒線。
2020年向省財政積極爭取再融資債券②資金8800萬元,全部用于償還當(dāng)年到期政府債券本金,對緩解當(dāng)期政府償債壓力、防范化解財政金融風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。
2020年向省財政積極爭取新增一般債券資金5429.4萬元,用于易地扶貧搬遷項目2724.23萬元,用于后續(xù)扶持項目2705.17萬元,助力決戰(zhàn)決勝我縣脫貧攻堅戰(zhàn)。
2020年政府債券還本8825萬元,其中通過上下級財政結(jié)算償還到期政府債券本金25萬元;2020年政府債券付息及發(fā)行費1856萬元(包括:一般債券付息1394萬元,一般債券發(fā)行費13萬元,專項債券付息449萬元)。
2020年除上級下達(dá)新增一般債券資金外,我縣未新增舉借政府債務(wù)。
(六)預(yù)算績效工作開展情況
2020年按照省、市財政部門安排部署,我縣積極推進(jìn)財政資金預(yù)算績效管理工作,對扶貧專項資金全面實施績效管理,并逐步擴大績效評價實施范圍,同時對教育、衛(wèi)生和社保專項資金編制了項目績效目標(biāo),進(jìn)行了績效自評價。今后,我們將繼續(xù)按照省市財政部門安排部署,不斷完善預(yù)算績效管理制度建設(shè),建立健全預(yù)算績效評價體系,深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作開展。
(七)全縣“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
2020年全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出249.75萬元,同比下降30.9%。其中:因公出國(境)費用0萬元,與上年持平;公務(wù)接待費支出39.05萬元,同比下降29.3%;公務(wù)用車購置及運行維護費支出210.7萬元,同比下降31.19%(含公務(wù)用車購置支出0萬元,同比下降100%;公務(wù)用車運行維護費210.7萬元,同比下降12.22%)。
(八)落實縣十六屆人大第五次會議預(yù)算決議情況
2020年縣財政部門認(rèn)真落實縣十六屆人大五次會議有關(guān)決議,嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理,全力克服疫情影響,精準(zhǔn)保障改善民生,不斷提高財政預(yù)算管理水平。
1、財政收支運行平穩(wěn)高效
積極應(yīng)對新冠肺炎疫情造成的不利影響,切實采取有效措施確保財政收支運行平穩(wěn)高效。一是做好財政收入組織工作。在全面落實落細(xì)“減稅降費”政策的同時,加大對一次性稅源的收繳入庫力度;深挖非稅收入增長潛力,大力清繳以前年度廉租住房出讓收入欠款,確保各項收入應(yīng)收盡收。2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成26737萬元,同比增長5.75%,為年初預(yù)算(26100萬元)的102.44%,超進(jìn)度2.44個百分點,為市定任務(wù)(26548萬元)的100.71%,超任務(wù)189萬元,按增長幅度排名全市第三,按收入總量排名全市第四。二是做好向上爭取資金工作。全年共計爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金23.5億元,其中:均衡性轉(zhuǎn)移支付較年初預(yù)算增加11375萬元,縣級基本財力保障機制獎補資金較年初預(yù)算增加26917萬元;爭取政府債券資金14229萬元,其中:新增一般債券資金5429萬元,再融資債券資金8800萬元,有效保障了各項重點及民生支出。三是做好一般性支出④壓減工作。嚴(yán)格貫徹落實省財政廳出臺的《關(guān)于進(jìn)一步落實過“緊日子”要求嚴(yán)格財政支出管理的通知》精神,大力壓減一般性支出,全年共計壓減一般性支出1950萬元,壓減的資金優(yōu)先用于“三?!焙拓叫柚С值念I(lǐng)域。四是做好財政直達(dá)資金管理工作。本年度我縣共計收到財政直達(dá)資金56955萬元,縣財政部門嚴(yán)格按照直達(dá)資金管理辦法,及時將資金分解下達(dá)到各部門單位,同時積極督促各部門單位加快項目實施進(jìn)度,并實時將資金分配情況及支出關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)錄入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng),確保各項直達(dá)資金直接惠企利民。
2、新冠疫情防控精準(zhǔn)有力
疫情就是命令,防控就是責(zé)任。在新冠肺炎疫情防控過程中,縣財政部門積極主動作為,切實履行財政職能,確保新冠疫情防控精準(zhǔn)有力。一是明確保障資金用途,確保專款專用。嚴(yán)格落實上級文件要求,統(tǒng)籌各類財政資金確保用于補助患者救治費用、向參加防治工作的醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者發(fā)放臨時性工作補助和醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)開展疫情防控所需的設(shè)備試劑采購經(jīng)費,全年累計支出疫情防控資金1912萬元。二是開啟應(yīng)急綠色通道。積極協(xié)調(diào)縣人行國庫和商業(yè)銀行,開啟資金撥付綠色通道,保證及時撥付疫情防控資金,為疫情救治和設(shè)備物資采購提供優(yōu)先服務(wù)。同時,堅決貫徹落實上級關(guān)于疫情防控采購便利化的要求,開啟疫情防控采購綠色通道,相關(guān)部門可以自行組織采購活動,簡化采購流程,確保應(yīng)急救援設(shè)備和物資及時供應(yīng)。三是做好疫情防控庫款保障工作。將疫情防控資金撥付放在優(yōu)先保障位置,加大庫款保障力度,集中力量確保把疫情防控資金及時足額撥付到位。
3、脫貧攻堅投入持續(xù)加強
縣財政部門繼續(xù)積極籌措資金支持全縣的脫貧攻堅工作。2020年統(tǒng)籌整合用于精準(zhǔn)扶貧的財政涉農(nóng)資金投入總規(guī)模為39610.4352萬元。其中:專項扶貧資金18314.52萬元;以工代賑資金412.97萬元;國營貧困林場資金60萬元;農(nóng)、林、水涉農(nóng)資金3846.8萬元;交通扶貧資金4520萬元;危房改造扶貧資金2935.6452萬元;村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補資金881萬元;財政涉農(nóng)資金資產(chǎn)收益獎補資金200萬元;扶持村集體經(jīng)濟資金900萬元;調(diào)回資金4199.5萬元(其中:整改收回項目資金2800萬元;收回以前年度項目結(jié)余資金65.53萬元;調(diào)整資金來源收回968.38萬元,收回林業(yè)局以前年度干果經(jīng)濟林建設(shè)資金365.59萬元);縣級財力安排扶貧專項資金3300萬元。
本年圍繞脫貧攻堅任務(wù),突出重點,補齊短板,對上述整合資金安排了相關(guān)支出。一是發(fā)展生產(chǎn)脫貧項目。統(tǒng)籌整合資金項目66個,安排資金21674.1881萬元,其中:種植產(chǎn)業(yè)項目31個安排資金14916.7015萬元;養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)項目15個安排資金3227.7456萬元;加工產(chǎn)業(yè)項目19個安排資金3529.741萬元;旅游扶貧項目1個安排資金15萬元。二是教育扶貧項目。統(tǒng)籌整合資金項目1個,安排資金400萬元。三是健康扶貧項目。統(tǒng)籌整合資金項目1個,安排資金40.2萬元。四是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。統(tǒng)籌整合資金項目19個,安排資金9773.7081萬元。五是金融扶貧項目。統(tǒng)籌整合資金項目1個,安排資金700萬元用于2020年度貧困戶小額貸款貼息。六是林業(yè)生態(tài)扶貧建設(shè)項目。統(tǒng)籌整合資金項目14個,安排資金4003.539萬元。七是光伏扶貧項目。統(tǒng)籌整合資金項目1個,安排資金3018.8萬元。
4、三保支出保障兜底全面
按照財政部《關(guān)于有效應(yīng)對新冠肺炎疫情影響切實加強地方財政“三?!惫ぷ鞯耐ㄖ罚ㄘ旑A(yù)〔2020〕12號)精神,縣財政部門積極采取措施,全面兜底保障縣級“三保”支出⑤。一是全力做好“三?!敝С鲱A(yù)算。年初預(yù)算安排時,堅持以“三?!睘榛?,優(yōu)先安排“三?!敝С觯_?!叭!敝С鲱A(yù)算不留缺口,牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算的大盤子內(nèi)。二是切實增強“三?!笨捎秘斄?。嚴(yán)格落實減稅降費政策,強化收入預(yù)期管理,堅持依法征管、應(yīng)收盡收,確?!叭!笨捎秘斄Ψ€(wěn)定增長。加大財政資金整合力度,積極盤活存量資金,增強“三?!敝С霰U夏芰ΑH菄?yán)把“三?!鳖A(yù)算執(zhí)行約束。通過嚴(yán)把預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)管理關(guān)口,優(yōu)先足額保障“三保”支出,全力以赴保障“三?!敝С鲂枨蟆K氖羌訌姟叭!边\行分析。強化對“三?!鳖A(yù)算執(zhí)行情況運行分析,及時發(fā)現(xiàn)“三?!惫ぷ髦写嬖诘膯栴},并有效處理。積極對接上級財政,加大資金調(diào)度,確保工資按時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、基本民生有力保障。
5、財政管理水平穩(wěn)步提高
進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度,積極籌備預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線前期準(zhǔn)備工作,推進(jìn)預(yù)算法實施條例落實落地;持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理改革,績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系陸續(xù)健全,逐步建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。深化政府采購制度改革,財政電子票據(jù)管理改革向縱深推進(jìn)。在此基礎(chǔ)上,縣財政部門聯(lián)合審計部門出臺了《關(guān)于明確預(yù)算執(zhí)行過程中有關(guān)事項的通知》,文件從現(xiàn)金的管理使用、公務(wù)卡的管理使用、零余額賬戶的管理使用、部門預(yù)算編制及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理、預(yù)算單位資金存放管理等方面詳細(xì)說明了預(yù)算執(zhí)行過程中所遇到的問題,并有針對性的列示了相關(guān)政策規(guī)定。同時,縣財政部門及時將山西省財政廳出臺的《關(guān)于進(jìn)一步做好財政存量資金管理的通知》進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)下達(dá),財政存量資金管理水平進(jìn)一步提升。
各位代表,2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。回顧過去的五年,面對復(fù)雜嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟形勢,面對我縣穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、治污染、防風(fēng)險、夯基礎(chǔ)、補短板、惠民生、促脫貧、戰(zhàn)疫情等多方挑戰(zhàn),面對艱巨繁重的財政改革發(fā)展任務(wù)和較大的預(yù)算平衡壓力,全縣上下認(rèn)真貫徹國家、省、市、縣決策部署,迎難而上、銳意攻堅,開拓創(chuàng)新、拼搏競進(jìn),高質(zhì)量財政建設(shè)邁出堅實步伐,在建設(shè)民富縣強域美安康宜居廣靈進(jìn)程中發(fā)揮了積極作用。
五年來,我們著力強基固本,全面加強收支管理,積極培植高質(zhì)量財源,多渠道籌措資金,財政綜合實力躍上新臺階。全縣一般公共預(yù)算收入年均增長23.5%,接連突破1億元、2億元大關(guān),五年累計超過8億元。全縣一般公共預(yù)算支出年均增長12.47%,接連跨上17億元、20億元、25億元、29億元臺階,五年累計達(dá)到113億元。累計獲得上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付95億元,年均增長12.47%,爭取政府債券資金6.39億元。
五年來,我們堅持人民至上,盡力而為、量力而行,精準(zhǔn)落實民生政策,穩(wěn)步提高保障水平,人民群眾的獲得感幸福感安全感不斷增強。持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入,財政民生支出占比穩(wěn)定在80%以上,教育、社保支出年均超過3億元,公共安全、文體傳媒、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等支出比上個五年增長30%以上,有力保障了國家、省、市、縣民生政策落實和民生工程實施。連續(xù)5年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金,連續(xù)5年提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn),連續(xù)5年累計投入6.4億元,用于縣級困難群眾救助補助。經(jīng)過五年來的大力投入,全縣基本構(gòu)建起弱勢群體全覆蓋的社會保障機制。
五年來,我們緊盯脫貧攻堅,充分發(fā)揮財政職能,全力提供財政資金支撐,推動中央、省市縣脫貧攻堅部署落實落地。圍繞打贏脫貧攻堅戰(zhàn),按照“八大工程、二十項行動”方案,累計籌措各類資金35.323億元,全部投入扶貧領(lǐng)域,助力全縣脫貧攻堅。在全縣分片布局19萬畝雜糧、1174棟高標(biāo)準(zhǔn)食用菌日光溫室大棚、501棟設(shè)施蔬菜大棚、2.8萬畝露地蔬菜和7.5萬畝經(jīng)濟林種植基地;培育和發(fā)展縣級扶貧龍頭企業(yè)13家、專業(yè)合作社283家、標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)12個;實施扶貧“引擎”項目17個,重點引進(jìn)了海高牧業(yè)、新大象養(yǎng)殖等一批“億元級”項目。依托廣靈“濕地文化節(jié)”和“濕地康養(yǎng)論壇”,深挖廣靈剪紙、秧歌等民俗文化以及濕地溝峪、傳統(tǒng)民居等旅游資源,累計打造鄉(xiāng)村旅游點和農(nóng)家樂8家。籌資9000萬元重點培育了山水白羊、草石木廠等重大旅游項目。新建光伏電站60.2149兆瓦,謀劃和發(fā)展資產(chǎn)收益項目62個,實現(xiàn)了村集體全覆蓋,2.5萬名貧困群眾通過三資入股、保底分紅,人均年增收350元至1538元,實現(xiàn)資產(chǎn)收益深度貧困人口全覆蓋。132個村集體經(jīng)濟收入在產(chǎn)業(yè)項目的帶動下全部突破10萬元以上。
五年來,我們堅持創(chuàng)新突破,扎實推進(jìn)財稅體制改革,以深化改革增添動力、激發(fā)活力,科學(xué)理財水平日益提高。
按照省廳統(tǒng)一安排部署,上線部門預(yù)算管理系統(tǒng),改變了以往使用表格手工編制部門預(yù)算的模式,部門預(yù)算編制的精確性、規(guī)范性得到提升。積極配合省市財政部門上線運行新的財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)⑥,使預(yù)算編制更加科學(xué)合理,不斷增強預(yù)算約束力。加大國庫集中支付力度,國庫集中支付逐漸涵蓋了所有財政性資金,國庫集中支付業(yè)務(wù)量逐年提高,五年來通過國庫集中支付系統(tǒng)累計支付各類資金62250筆,共計101.53億元,有效地減少了部門單位財政性資金沉淀,提高了財政資金使用質(zhì)效。同時,深入推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理,不斷創(chuàng)新票據(jù)管理改革方式,強化非稅收入管理。
以上成績的取得,是縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果,是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果,也是各部門勠力同心、拼搏奮斗的結(jié)果。“十四五”期間,我們將一如既往積極組織財稅收入,不斷增強財政實力,繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革,做精做實預(yù)算支出安排,為全縣中心工作、重點項目和民生事業(yè)提供強有力的財政資金保障。在總結(jié)成績的同時,我們也清醒地看到,預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題,主要是:財政持續(xù)穩(wěn)定增收的基礎(chǔ)并不牢固,財政收支矛盾仍然十分突出;項目建設(shè)資金短缺,基礎(chǔ)設(shè)施欠賬多,財政資金使用效益不高;政府債務(wù)還本付息壓力逐年加大等。我們高度重視這些問題,正在采取措施認(rèn)真解決,也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2021年全縣財政預(yù)算草案
2021年是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年,也是中國共產(chǎn)黨成立100周年。做好全年的財政經(jīng)濟工作至關(guān)重要。做好今年的財政工作,堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神,認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記視察山西重要講話重要指示,全面貫徹新發(fā)展理念,堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),堅持以人民為中心發(fā)展思想,以建設(shè)高質(zhì)量財政、推動高質(zhì)量發(fā)展為主題,鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果,全面落實“六穩(wěn)”“六?!币螅劢埂傲隆蓖黄?,以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的,圍繞全縣中心工作和發(fā)展定位,科學(xué)精準(zhǔn)落實積極的財政政策,強化財政資金管理,深化財稅體制改革,防范化解財政風(fēng)險,努力為“十四五”開好局和全面建設(shè)富強宜居開放幸?;盍π聫V靈提供有力財政支撐,以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
2021年財政預(yù)算安排的原則:一是繼續(xù)狠抓財政收入組織工作。既充分考慮減稅降費、一次性收入減少等不利因素,又充分挖掘收入增收潛力,科學(xué)合理制定收入計劃,確保各項收入應(yīng)收盡收。二是堅決落實政府過緊日子要求。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算,把寶貴的財政資金用在刀刃上,繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費和非重點、非剛性的一般性支出。
三是著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。強化預(yù)算結(jié)構(gòu)性重塑,真正實施零基預(yù)算,在保障“三保”基本支出的前提下,合理確定保障重點和保障順序,對最急需最緊迫的大事優(yōu)先安排,對必保的剛性支出足額安排,對到期政策、非急需項目予以清理。四是繼續(xù)落實積極的財政政策。不折不扣執(zhí)行減稅降費政策,積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和政府債券支持,管好用好財政直達(dá)資金,確保早支出、早見效。五是有效防范化解財政金融風(fēng)險。全力支持農(nóng)村信用社改制化險工作。積極化解隱性債務(wù)存量,堅決遏制隱性債務(wù)增量,防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險,確保財政運行安全。六是強化財政預(yù)算管理信息化建設(shè)。積極對接省市財政部門,全面部署上線運行預(yù)算管理一體化系統(tǒng),為建成貫通中央、省、市、縣的預(yù)算管理一體化系統(tǒng),實現(xiàn)對財政資金“橫向到邊、縱向到底”全流程監(jiān)控奠定基礎(chǔ)。
(一)一般公共預(yù)算
2021年全縣一般公共預(yù)算收入28100萬元,比上年完成數(shù)26737萬元,增長5.1%。其中:稅收收入16781萬元,增長12.82%;非稅收入11319萬元,下降4.59%。
2021年全縣一般公共預(yù)算(縣級平衡財力部分)支出113784萬元,下降7.21%,下降的主要原因是本年度未從政府性基金調(diào)入資金。資金來源為:一般公共預(yù)算收入28100萬元,加上上級補助收入80052萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5984萬元(納入平衡財力部分),減去上解支出352萬元。
2021年上級轉(zhuǎn)移支付補助121047萬元,其中:一般性轉(zhuǎn)移支付115451萬元,主要包括原體制補助150萬元,均衡性轉(zhuǎn)移支付57089萬元,縣級基本財力保障機制獎補資金9133萬元,結(jié)算補助支出-219萬元,固定數(shù)額補助13027萬元,革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付994萬元,貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付7680萬元,共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付27597萬元;專項轉(zhuǎn)移支付2713萬元;返還性收入2883萬元,全部列入2021年政府預(yù)算。
2021年全縣一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費⑦預(yù)算323萬元,與2020年預(yù)算持平。其中:因公出國(境)經(jīng)費0萬元;公務(wù)接待費128萬元;公務(wù)用車購置費及運行維護費195萬元。
(二)政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入45000萬元,比上年增長1.2%,上級補助收入386萬元,上年結(jié)余收入1768萬元,收入總計47154萬元。按照政府性基金以收定支原則,全縣政府性基金支出總計47154萬元。政府性基金主要用于鄉(xiāng)村振興、“三大攻堅戰(zhàn)”和縣委縣政府確定的其他重點項目。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
由于我縣沒有國有企業(yè)上繳利潤、股利、股息等收入,故2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排數(shù)均為零。
(四)社會保險基金預(yù)算
2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入24695萬元,預(yù)算支出21939萬元,本年收支結(jié)余2756萬元,年末滾存結(jié)余17156萬元。主要項目收支預(yù)算情況如下:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5227萬元,支出3820萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19468萬元,支出18119萬元。
(五)政府債務(wù)安排情況
2020年上級財政核定我縣政府債務(wù)限額為57198萬元,年末政府債務(wù)余額57173萬元,控制在限額之內(nèi),政府債務(wù)率低于警戒線。
2020年向省財政積極爭取再融資債券資金8800萬元,全部用于償還當(dāng)年到期政府債券本金,對緩解當(dāng)期政府償債壓力、防范化解財政金融風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。
2020年向省財政積極爭取新增一般債券資金5429.4萬元,用于易地扶貧搬遷項目2724.23萬元,用于后續(xù)扶持項目2705.17萬元,助力決戰(zhàn)決勝我縣脫貧攻堅戰(zhàn)。
2020年政府債券還本8825萬元,其中通過上下級財政結(jié)算償還到期政府債券本金25萬元;2020年政府債券付息及發(fā)行費1856萬元(包括:一般債券付息1394萬元,一般債券發(fā)行費13萬元,專項債券付息449萬元)。
2021年我縣政府債券還本付息資金預(yù)算5230萬元。截至預(yù)決算公開之日,上級財政未轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金,故無法對政府債券資金使用進(jìn)行安排。
2021年初全縣政府債務(wù)余額57173萬元,其中:一般債務(wù)41640萬元,專項債務(wù)15533萬元。本年度除上級財政轉(zhuǎn)貸我縣新增債券外,預(yù)計不新增舉借政府債務(wù)。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見《2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年全縣預(yù)算(草案)》。
三、加強預(yù)算管理的主要措施
(一)著力加強財政收支管理。堅持把提高質(zhì)量效益貫穿預(yù)算執(zhí)行全過程,努力促進(jìn)收入提質(zhì)、支出提效。嚴(yán)格依法依規(guī)組織財政收入,科學(xué)分析研判財經(jīng)形勢,強化財稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動,嚴(yán)禁收取“過頭稅費”或虛收空轉(zhuǎn),做到應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收,切實提高財政收入質(zhì)量。強化財政支出管理,全面落實過緊日子要求,深入挖掘節(jié)支潛力,大力壓減非重點、非剛性支出,嚴(yán)格執(zhí)行差旅、會議等經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn),加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度;進(jìn)一步完善加快財政支出的制度機制,更加突出績效導(dǎo)向,著力提高預(yù)算執(zhí)行均衡性、有效性。切實做好財政直達(dá)資金管理,及時分配下達(dá)財政直達(dá)資金,并實時將分配及支付數(shù)據(jù)錄入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng),建立常態(tài)化監(jiān)督機制,確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民。
(二)加快推進(jìn)預(yù)算制度改革。全面貫徹中央深改委審議通過的《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》,積極推進(jìn)零基預(yù)算⑧管理,深入探索縣級零基預(yù)算,打破基數(shù)概念和支出固化格局,堅持做到統(tǒng)籌兼顧、突出重點,全力保障重大決策部署和重點領(lǐng)域改革,切實提高預(yù)算編制、執(zhí)行的科學(xué)性、精準(zhǔn)性和合理性。全面發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用,做實做細(xì)財政、審計協(xié)同聯(lián)動機制。落實事前績效評估,逐步完善績效目標(biāo)管理,做實績效運行監(jiān)控。推動完善績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開機制,逐步健全共性項目和分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標(biāo)體系,提升預(yù)算績效管理標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。
(三)大力推進(jìn)依法規(guī)范理財。認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其實施條例,進(jìn)一步強化預(yù)算約束,嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出,嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出,控制預(yù)算調(diào)劑追加。深入貫徹中辦印發(fā)的《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》,進(jìn)一步完善預(yù)算決算報告和草案編報,自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督,積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。扎實做好行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理情況綜合報告和相關(guān)專項報告工作。全面推進(jìn)政務(wù)公開,推動預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化,提高財政透明度。積極主動回應(yīng)人大代表關(guān)切,做好解釋說明工作,更好服務(wù)人大代表依法履職。
(四)全力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。全面落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的意見》,切實做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接,在鞏固“兩不愁三保障”脫貧成果,做好易地扶貧搬遷后續(xù)扶持工作的基礎(chǔ)上,全力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。繼續(xù)推進(jìn)有機旱作農(nóng)業(yè)發(fā)展,抓好農(nóng)田水利及高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè),打造綠色循環(huán)優(yōu)質(zhì)高效大農(nóng)業(yè),以廣靈經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)和山西大同國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)為平臺,借助小米、菇菜、黃花等農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢,進(jìn)一步發(fā)展壯大農(nóng)產(chǎn)品精深加工產(chǎn)業(yè)。繼續(xù)完成農(nóng)業(yè)支持保護補貼制度,切實做好耕地地力保護補貼、良種補貼發(fā)放工作。繼續(xù)完善農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策,不斷強化農(nóng)業(yè)風(fēng)險防范和保障體系。支持改善農(nóng)村人居環(huán)境,開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)行動,繼續(xù)加強對農(nóng)村環(huán)衛(wèi)建設(shè)等方面的投入,全面提升農(nóng)村教育,醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育等公共服務(wù)水平。
(五)切實防范化解財政風(fēng)險。著力統(tǒng)籌發(fā)展和安全,做好重點領(lǐng)域風(fēng)險防范化解工作,確保財政經(jīng)濟行穩(wěn)致遠(yuǎn)、更可持續(xù)。堅決兜牢縣級“三保”底線,加大向上級財政爭取政策資金力度;做好縣級“三?!敝С鲱A(yù)算編制,足額安排“三?!敝С鲱A(yù)算;按時上報地方財政運行情況報表,對上級財政部門提出的問題,及時進(jìn)行整改落實。嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險,健全政府債務(wù)風(fēng)險評估預(yù)警機制,制定債務(wù)風(fēng)險化解規(guī)劃、做好應(yīng)急處置預(yù)案;實時統(tǒng)計政府隱性債務(wù)數(shù)據(jù),依法依規(guī)化解隱性債務(wù)存量,堅決遏制隱性債務(wù)增量。繼續(xù)強化對中央直達(dá)資金、疫情防控、污染防治、民生保障、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查,確保資金安全規(guī)范高效使用。
各位代表,2021年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大、縣政協(xié)及社會各界的監(jiān)督和支持下,繼續(xù)牢固樹立過“緊日子”思想,切實兜牢“三?!钡拙€,扎實做好財政預(yù)算各項工作,努力完成各項目標(biāo)任務(wù),為“十四五”開好局、起好步,奮力譜寫新時代趕超跨越的廣靈篇章作出新的更大貢獻(xiàn)!
名詞解釋
①“民生支出”:按照財政審計口徑,民生支出主要包括以下13個方面:教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、商業(yè)服務(wù)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出。
②“再融資債券”:發(fā)行募集資金用于償還部分到期地方政府債券本金的債券,是財政部對于債務(wù)預(yù)算的分類管理方式。再融資債券不能直接用于項目建設(shè),但可為地方政府緩解政府償債壓力,降低利息負(fù)擔(dān)。地方發(fā)行再融資債券實行限額管理。
③“政府債務(wù)率”:地方政府債務(wù)余額除以地方綜合財力再乘以100%。地方政府債務(wù)余額包括外國政府貸款、國際金融組織貸款、國債轉(zhuǎn)貸、債券融資、糧食企業(yè)虧損掛賬等;地方綜合財力包括一般公共預(yù)算收入、返還性收入、一般轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付、國有土地使用權(quán)出讓收入等。
④“一般性支出”:按照山西省財政廳《關(guān)于做好2020年壓減一般性支出有關(guān)事項的通知》(晉財預(yù)[2020]3號)文件,一般性支出是相對重點支出、剛性支出而言的。重點支出、剛性支出包括:一是“保工資、保運轉(zhuǎn)、?;久裆敝С?;二是落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府重大決策部署所需的支出、包括堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等方面支出;三是地方政府債券付息相關(guān)支出;四是國家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍、支出標(biāo)準(zhǔn)的民生支出、包括教育科技、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)低保等方面國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的支出;五是國家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔(dān)的據(jù)實結(jié)算支出。
⑤“三保支出”:保工資、保運轉(zhuǎn)、?;久裆С?。
⑥“預(yù)算管理一體化系統(tǒng)”:由財政部統(tǒng)一部署的集預(yù)算編制、預(yù)算審批、資金支付、賬務(wù)核算、報表輸出等功能于一體的現(xiàn)代化財政管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)于2021年1月1日全面上線運行,極大地改變了財政資金預(yù)算管理方式,每一筆資金支付首先由各部門單位發(fā)起,先做好項目儲備、績效評價、預(yù)算編制等工作,經(jīng)過一系列審核后才能生成預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行支付。財政部門在資金支付管理中承擔(dān)“審核”職責(zé),不再直接撥付相關(guān)款項。
⑦“三公”經(jīng)費:因公出國(境)經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護費、公務(wù)接待費。
⑧“零基預(yù)算”:零基預(yù)算是不考慮過去的預(yù)算項目和收支水平,以零為基點編制的預(yù)算,具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響,一切從實際需要出發(fā),逐項審議預(yù)算年度內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合財力狀況,在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
公開目錄:
一、2020年政府決算公開表
3、2020年度廣靈縣一般公共預(yù)算本級支出決算表.xls
4、2020年一般公共預(yù)算本級基本支出決算表.xls
5、2020年度廣靈縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表.xls
6、2020年度政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表.xls
9、2020年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.xls
10、2020年度政府專項債務(wù)限額和余額情況決算表.xls
11、廣靈縣2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算表.xls
12、廣靈縣2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表.xls
15、2020年專項轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)、分項目公開情況表.xls
二、2021年政府預(yù)算公開表
4、廣靈縣2021年一般公共預(yù)算本級基本支出表.xls
5、廣靈縣2021年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表.xls
6、2021年度政府一般債務(wù)限額和余額情況表.xls
7、廣靈縣2021年一般公共預(yù)算基本支出分經(jīng)濟科目表.xls
10、2021年廣靈縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付表.xls
11、2021年度政府專項債務(wù)限額和余額情況表.xls
12、廣靈縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表.xls
13、廣靈縣2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表.xls
16、2021年廣靈縣“三公”經(jīng)費支出預(yù)算情況表.xls
掃一掃在手機上查看當(dāng)前頁面